中華（huá）人民共和國證券投資基金（jīn）法

　　第（dì）一章（zhāng） 總則

　　第二章 基金管理人

　　第三（sān）章 基金托管人

　　第四章 基金的（de）募集（jí）

　　第五章 基金份額的交易

　　第六（liù）章 基金份額的申（shēn）購與贖回

　　第七（qī）章 基（jī）金的運作與信息（xī）披露

　　第八（bā）章 基金合同的變（biàn）更、終止與基金財產清算

　　第九章 基金份額持有人（rén）權利及其行使（shǐ）

　　第十章 監督（dū）管理

　　第十一章（zhāng） 法律責任

　　第十二章 附則

　　第一章 總則

　　第一條（tiáo） 為了規範證券投資基金活動，保（bǎo）護投資人及相（xiàng）關當事人的合法權益，促進證券投資（zī）基金和證券市場（chǎng）的健康發展，製定（dìng）本法。

　　第二條 在中華人民共和國境內，通過（guò）公開發（fā）售基金份額募集證券（quàn）投資基金(以下簡稱基金)，由基（jī）金管理人管理（lǐ），基金托管人托管，為基金份額持有人的利益，以資產組合（hé）方（fāng）式進行證券投資活動，適用本法（fǎ）;本法（fǎ）未規定的，適用《中華人民共和國信托法》、《中華人民共和國證券法》和其他有關法律（lǜ）、行政法規的規定。

　　第三條 基金管理（lǐ）人、基金托管人（rén）和（hé）基金份額持有人的（de）權利、義務，依照本法在基金合同中約定。

　　基（jī）金管理人、基金托（tuō）管人依照本法和基金合同的約定，履行（háng）受托職責。基金份額持有人按其（qí）所持基金份額享受（shòu）收益和（hé）承擔風險。

　　第四條 從事證券（quàn）投資（zī）基（jī）金活動，應當（dāng）遵循自願、公平、誠實信用的原則，不得損害國家利益和社會公共利益。

　　第五條 基金合同（tóng）應（yīng）當約定基金運作方式。基金運作方式可以采用封閉式、開放式或者其他方式。

　　采用封閉式運作方式的基金(以下（xià）簡（jiǎn）稱（chēng）封閉式基金)，是指（zhǐ）經核準的（de）基金份額總額在基金合同期限內固定不變，基金份（fèn）額可以在依法設立的證券交易場所交易，但基金份額持有人不得申請贖回的基金。

　　采用開放式（shì）運作方（fāng）式（shì）的（de）基金(以下簡稱（chēng）開放式基金)，是指基金（jīn）份額總額不固定（dìng），基金份額可以在基金合同約定的時間和場所（suǒ）申購或（huò）者贖回的基金。

　　采用其他運作方式的基金的基金份額發售、交易、申購、贖回的辦法，由國務院另行規定。

　　第六條 基金財產（chǎn）獨立於基（jī）金管理人、基（jī）金托管人的固有財（cái）產。基金管（guǎn）理人、基金托管人不得將（jiāng）基金財產歸入其固有財產。

　　基金管理人、基金托管人（rén）因（yīn）基金財產的管理、運用或者其他情（qíng）形而取（qǔ）得的（de）財產和（hé）收益，歸入基金財產。

　　基金管理人、基金托管人因（yīn）依法解（jiě）散、被依法撤銷或者被依（yī）法（fǎ）宣告破（pò）產等原因（yīn）進行清算的，基金財產不屬（shǔ）於其清算財產。

　　第七條 基金財產的債權，不得（dé）與基金管理人、基金托管人固有財產的債務相抵銷;不同基金財產的債權債務，不得相互抵銷（xiāo）。

　　第八條 非因（yīn）基金財產本身承擔的債務，不得對基金財（cái）產強製執行。

　　第九條 基金管理人、基金（jīn）托管（guǎn）人管理、運用基金財產，應當恪盡職守，履（lǚ）行誠實信（xìn）用、謹慎勤勉的義（yì）務。

　　基金從業人員應當依法取得基金從業資格，遵守法律、行政法規，恪守職業道（dào）德和行為規範（fàn）。

　　第（dì）十條 基金（jīn）管理人、基金（jīn）托管人（rén）和基金份額發售機構（gòu），可以成立（lì）同業協（xié）會，加強行業自律，協調行業關係，提供行業服（fú）務，促進行業發展。

　　第十一條 國務院（yuàn）證券監督管理機構依法對證券投資（zī）基金活動實施監督管（guǎn）理。

　　第二（èr）章 基金管理人

　　第十二條 基金（jīn）管理人（rén）由（yóu）依法設立的基金管理公司擔任。

　　擔任基金管理人，應當經國務院證券監督（dū）管理機構核準。

　　第十三（sān）條 設立（lì）基（jī）金管理公司，應當具備下列條件，並經國務（wù）院證券監督管理機構批準：

　　(一)有符合本法和《中華人（rén）民共和國公司法（fǎ）》規定（dìng）的章程;

　　(二)注冊資本不低於一億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本;

　　(三)主要股東具有從事證券經營、證券投資谘詢、信托資產管（guǎn）理或者其（qí）他金融資產管理的較好（hǎo）的經營（yíng）業績和良好的社會信譽，最（zuì）近三（sān）年沒有違法記錄，注（zhù）冊資本不低於三億元人民幣;

　　(四)取得（dé）基金從（cóng）業資格的（de）人員達到法定（dìng）人數;

　　(五)有符合要（yào）求的營（yíng）業場所、安全防範設施和與基金管（guǎn）理業務有關的其他設施;

　　(六)有完善的內部稽核監控製（zhì）度和風險控（kòng）製製度;

　　(七)法律、行（háng）政法規規定的和經國務院批準的國務院證券監督管理機構規定的其他條件。

　　第十四條 國務（wù）院證（zhèng）券監督管理機構應當自受理基金管理（lǐ）公司設立申請（qǐng）之（zhī）日起六個月內依照本法第十三條規定的條件和審（shěn）慎監管原則進行審（shěn）查，作出批準或者不（bú）予批準的決定，並通知申請人;不（bú）予批準的，應當說明理由。

　　基金管理公司設立（lì）分支機（jī）構（gòu）、修改章程或者變更其他重（chóng）大事項，應當（dāng）報經國務（wù）院證券監督管理機構批準。國務（wù）院證券監督管理機構應當自受理申請之日起六十日內作出批準或者不予批準（zhǔn）的決定，並通知申請人;不予批準的，應當說明理由。

　　第十五條 下列人員不（bú）得（dé）擔任基金（jīn）管理人（rén）的基金從業人員：

　　(一)因（yīn）犯有（yǒu）貪汙賄賂、瀆職、侵犯財產罪或者破壞社會主義市場經濟秩序罪，被判處刑罰的;

　　(二)對所任職的公司、企業因經營不（bú）善破產清算或者因違（wéi）法被（bèi）吊銷營業執照（zhào）負有個人責任的董事、監事、廠長、經理及其他高級管理人員，自該公司、企（qǐ）業破（pò）產清算終結或者被吊銷營業執照之日起未逾五年的;

　　(三)個人所負債務數額（é）較大，到期未清償的;

　　(四)因違法行為被開除的基金管（guǎn）理人、基金托管人、證券交易所、證券公司、證券（quàn）登（dēng）記結算機構、期貨交易所、期貨經紀公司及其他機構的從業人員和國家機關工作（zuò）人員;

　　(五)因違法行為被吊銷執業證書（shū）或者被取消資（zī）格（gé）的律（lǜ）師、注冊會計師和資產評估機構、驗證機構的從業人員（yuán）、投資谘詢從業人（rén）員;

　　(六)法律、行政法（fǎ）規規定不得（dé）從事基金業（yè）務的其他人員。

　　第十六條 基金管理人的經理和其他高級管理人員，應當熟（shú）悉證券（quàn）投資方麵（miàn）的法律、行政法規，具有基金從業資格（gé）和三年以上與（yǔ）其所任職務相關的工作經曆。

　　第十（shí）七條（tiáo） 基金管理人的經理和其他（tā）高級管理人（rén）員的選任（rèn）或者改任（rèn），應當報經國務院證券監督管理機構依照本法和其（qí）他有關法律、行政法規規定的任職（zhí）條件進行審核。

　　第十（shí）八條 基金管（guǎn）理人的董事、監事、經理和其他從業人員，不得（dé）擔任基金托管人或者（zhě）其他基金管理人（rén）的任何職（zhí）務，不（bú）得從事損害基金財產和基金份額持有人利益的證券（quàn）交易及其他活動（dòng）。

　　第十九條 基金管理人應當履行下列職責（zé）：

　　(一)依法募集基金，辦理或者委托經國務院證券監督管理機構（gòu）認定的其他機構代為辦理基金份額的發售、申購、贖（shú）回和登記事宜;

　　(二)辦理基金備案手續;

　　(三)對所管理的不（bú）同基金財產分別管理、分別記賬，進行（háng）證券投資;

　　(四)按照基（jī）金（jīn）合同的約定確定基金收益分配（pèi）方案，及時向基金份額持（chí）有人分配收（shōu）益;

　　(五)進行基金會計核算並編製基（jī）金財務會計（jì）報告;

　　(六)編製中期和年度基金報告;

　　(七)計算並公告基金（jīn）資（zī）產淨值，確定基金份額申購、贖回價（jià）格（gé）;

　　(八)辦理與基金財產（chǎn）管理業務活動有關的信息披露事項;

　　(九)召集基金份額持有人大會;

　　(十)保存基金（jīn）財產管理業務活動的（de）記錄、賬冊、報表和其他相（xiàng）關資料;

　　(十一)以（yǐ）基金管理人名義，代表基金份（fèn）額持有（yǒu）人利益行使訴訟權利或者（zhě）實施其他法律行為;

　　(十（shí）二)國務院證（zhèng）券監督管理機構規定的（de）其他職責。

　　第（dì）二十條 基金管理（lǐ）人不（bú）得有下列行為：

　　(一)將其固有財產或者他（tā）人財產混同於基金財產從事證券投資;

　　(二)不公平地對待其管理的不同基金財（cái）產;

　　(三)利用（yòng）基（jī）金財產（chǎn）為基金份額（é）持有人以（yǐ）外（wài）的第三人牟取利（lì）益;

　　(四)向基金份額持有人違規承（chéng）諾收益或者承擔損失;

　　(五)依照法律、行政法規有（yǒu）關規定，由國務院（yuàn）證券監督管（guǎn）理機構規定禁（jìn）止的其他行（háng）為（wéi）。

　　第二十一條 國務院證券監督管理機構對有下列情形之一的基金管理人，依據職（zhí）權責令整頓，或者取消基（jī）金管理（lǐ）資格：

　　(一)有重大違法違規行為;

　　(二（èr）)不（bú）再具備（bèi）本法第十三（sān）條（tiáo）規定的條件;

　　(三)法律、行政法規規定的其他（tā）情形。

　　第二十二條 有下列情形之一的，基（jī）金管理人職責終止：

　　(一)被依法取消基金管理資格（gé）;

　　(二)被（bèi）基金份額持有（yǒu）人大會解任;

　　(三)依（yī）法解散、被依法（fǎ）撤銷或（huò）者被依法宣告破產;

　　(四)基金合同約定的其他情形。

　　第二十三條 基金（jīn）管理人職責終止的，基金份額持有人（rén）大會應當在六個月內選任新基金管理人;新基金管理人產生前，由國務院證券監督管理機構指定臨時基金（jīn）管理人。

　　基金管理人職責終止（zhǐ）的，應當（dāng）妥（tuǒ）善保管基金管理業務資料，及時辦理基金管理業務的移交手續（xù），新基金管理人或者臨時（shí）基金管理人應當及時接收。

　　第二十四條 基（jī）金管理人職責終止的，應當按照規定聘（pìn）請會計師事務所對基金財產進行審計，並將審計結果（guǒ）予以（yǐ）公告，同時報國務院證券（quàn）監督管理機構備案。

　　第三章 基金托管人

　　第二十五條 基金托管人由依法設立並取得基金托管資格的商業銀行擔任。

　　第二十六條 申請取（qǔ）得基（jī）金托管資格，應當具（jù）備下列條件，並（bìng）經國務院證券監督管理機構和國務院（yuàn）銀行業監督管理機構核準：

　　(一)淨資產和資本充（chōng）足率符合有關規定;

　　(二)設有專門的基金托（tuō）管部門;

　　(三)取得基金從業資格的專職人員達到法定人數;

　　(四)有安全保管基金財產的條件;

　　(五)有安全高效的清算（suàn）、交割係統;

　　(六)有符合要求（qiú）的營業場所、安全防範（fàn）設施和與基金托管業務有關的其他設施;

　　(七)有完善的內部稽核監控製（zhì）度和風險控製製（zhì）度;

　　(八)法律、行政法規規定的和經國務院批準的國務院證券監督管理機構、國務院銀行業監（jiān）督管理機構規定的其（qí）他（tā）條件。

　　第二十七條 本法（fǎ）第十（shí）五條、第十八條的規定，適用於（yú）基金托管人的專門基金托管部門的從業人員。

　　本（běn）法第十六條、第十七條的規定，適用於基金托管人的專（zhuān）門基金托管部門的（de）經理和其他高（gāo）級管理人員。

　　第二十八條 基金托（tuō）管（guǎn）人與基金管理人（rén）不得為同一人，不得相互出資或者持有股份。

　　第二十九（jiǔ）條 基金托管人（rén）應當履行下列（liè）職責：

　　(一)安全保管基金財產;

　　(二)按照規定開設基金財產的資金賬戶和（hé）證券賬戶;

　　(三)對所托管的（de）不同基金財產分別（bié）設置賬戶，確保基金財產的完整與獨立;

　　(四（sì）)保存（cún）基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料;

　　(五)按照基金合同的約定，根據基金管理人的（de）投（tóu）資指令，及時辦理（lǐ）清（qīng）算、交（jiāo）割事宜;

　　(六)辦理與（yǔ）基金托管業（yè）務活動有關的信息披露事（shì）項;

　　(七)對基（jī）金財務會計報告、中期和（hé）年度基金報（bào）告出具意見;

　　(八)複核、審查（chá）基金管理人（rén）計算的基金資產淨值和基金份額申購、贖（shú）回價格;

　　(九)按照規定召集基金份額持有人大會;

　　(十)按照規定監督（dū）基金管理人的投資運作;

　　(十一（yī）)國務院證券監（jiān）督管理機構規定的其他職責。

　　第三十（shí）條 基金托管人（rén）發現基金管理人的投資指令違反法律、行政法規和其他有關規定（dìng），或者違反基金合同（tóng）約定的，應當拒絕執行，立即通知基金管理人，並及時向國務院證券監督（dū）管（guǎn）理機構報（bào）告。

　　基金托管人發現基金管理人依據交易程序（xù）已經生效的投資指令違反法律（lǜ）、行政法規和其他有（yǒu）關規定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理（lǐ）人，並及時向國務院證券監督管理機構報告。

　　第三（sān）十一條 本法第二十（shí）條的規定，適用（yòng）於（yú）基金托管（guǎn）人。

　　第（dì）三十二條 國務院證券（quàn）監督管理（lǐ）機構和國務院銀行業監督管理機構對有下列情形之一的基金托（tuō）管人，依據職權責令整頓，或者取消基金托管（guǎn）資格：

　　(一)有重大違法（fǎ）違規行為;

　　(二)不再具備本法第二十六條（tiáo）規定的條件;

　　(三)法律、行政法規規定的其他情形。

　　第三十三條 有下列情形之一的，基（jī）金托管人職責（zé）終止：

　　(一)被（bèi）依法（fǎ）取（qǔ）消基金托管資格;

　　(二)被基金份額持有人大會解任;

　　(三)依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產;

　　(四)基金合同約定的其他情形。

　　第三十四條 基金托管人（rén）職責終止的，基金份額持有人大會應當在六（liù）個（gè）月內選（xuǎn）任新基金托管人;新基金托管人產生（shēng）前，由（yóu）國務（wù）院（yuàn）證券監（jiān）督管理機構指（zhǐ）定臨時基金托管人（rén）。

　　基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產和基金托管業務資料，及時辦理基（jī）金財產和（hé）基金托管業務的（de）移交手續，新基金托管人或者臨時基金托管人應當及時接收。

　　第三十五條 基金托管（guǎn）人職責終止的，應當按照規（guī）定聘請會計（jì）師（shī）事（shì）務所對基金財產進行審計，並將審計結果予以公告，同時報國務院證券監督管理機構備案。

　　第四章 基（jī）金的募集

　　第（dì）三十六條 基金管理人依照（zhào）本法（fǎ）發（fā）售基金份額（é），募集基金，應當向國務院證（zhèng）券監（jiān）督管理機構提交下列文件，並經國務院證券監督管理機構（gòu）核準：

　　(一)申請報告;

　　(二)基金合同草案;

　　(三)基金托管協議草案;

　　(四)招募說明（míng）書草案;

　　(五)基金管理人和基金托管人的資格證明文件;

　　(六)經會計師事（shì）務所審計的基金管理人（rén）和基金托（tuō）管人最近三年或者成立（lì）以來的（de）財務會計報告;

　　(七)律師事務所出具的法律（lǜ）意見書;

　　(八)國務院證券監督管（guǎn）理機構規（guī）定提交的其他文件。

　　第三（sān）十七條 基金合同應當包括下列內（nèi）容：

　　(一)募集基金的目的和基金名稱;

　　(二)基金管（guǎn）理人、基金托管人的名稱（chēng）和住所;

　　(三)基金運作方式;

　　(四)封閉式基金的（de）基金份額總（zǒng）額和（hé）基（jī）金合同期限，或者開放式基金的最（zuì）低募集份額總額;

　　(五)確定基金份額發售日期、價格和費用的原則（zé）;

　　(六)基金份額持有人、基金管理人和基金托管人（rén）的權利、義務;

　　(七)基金份（fèn）額持有人大會召集、議事及表決的程序和規（guī）則（zé）;

　　(八)基金份額發售、交易、申購、贖回的程序、時間、地點、費用計算方式，以及給（gěi）付贖回款項的（de）時間和方式;

　　(九)基金收益分配原則、執行方式;

　　(十)作為基（jī）金管理人、基金（jīn）托管人報酬的管理費、托管費的提取、支（zhī）付方式與比例;

　　(十一)與基金財產管理、運用（yòng）有關的其他費用的提取、支付方式;

　　(十二)基金財產的投資方向和投資限製;

　　(十三)基金資產淨值的計算方法（fǎ）和公告方式;

　　(十四)基金募集未達（dá）到法定（dìng）要求的處（chù）理方（fāng）式;

　　(十五)基金合同解除和終止的事（shì）由（yóu）、程序以（yǐ）及基金財產清算方式;

　　(十六)爭議解決方式;

　　(十七)當事人約定的其他事項（xiàng）。

　　第三十八（bā）條 基金招募說明書應當包括下列內容：

　　(一)基金募集申請的核準文件名稱和核準日期;

　　(二)基（jī）金管理（lǐ）人、基金托管人的基本情況;

　　(三)基金合同和（hé）基金托管（guǎn）協議的（de）內容摘要;

　　(四)基金份額的發售日期、價格、費用和期（qī）限;

　　(五)基金份額的發（fā）售方式、發售機構（gòu）及登（dēng）記機構名稱;

　　(六)出具法律意見書的律（lǜ）師事務所和審計基金財產的會計師事務所的名稱和住所;

　　(七)基金管理人、基金托管人報酬及其（qí）他（tā）有關費用的提（tí）取、支付方式與比例（lì）;

　　(八)風險警示內容（róng）;

　　(九)國務院（yuàn）證券監督管理（lǐ）機構規定（dìng）的其他內（nèi）容。

　　第三十九條 國務院證券（quàn）監督管理機（jī）構應當自受理基金募集申請（qǐng）之日起六個月內依照法律、行政法規及國務院證券監督管理機構的規定和審慎監管原則進行審查（chá），作出核準或者不予核（hé）準的決定（dìng），並通知申請人;不予核準的，應當說明理由。

　　第四十條 基金募集申請經（jīng）核（hé）準後（hòu），方可發售基金份額。

　　第四十一條 基金份額的發售，由基金管（guǎn）理人負責辦理;基金管理人可以（yǐ）委托經國務院證券監督管理機構認定的其他機（jī）構代為辦理。

　　第四十二條 基（jī）金管理人應當在基金份額發售的三（sān）日前公布招募說（shuō）明書、基金合（hé）同及其他有（yǒu）關文件。

　　前款規定的文件（jiàn）應當（dāng）真實、準確、完整。

　　對基金募集（jí）所進（jìn）行的宣傳推介活動，應當（dāng）符合有關法律、行政法規的（de）規定，不得有本法第六十四條（tiáo）所列行為（wéi）。

　　第四十（shí）三條 基（jī）金管理人應當自收到核準文件之日起六個月內進行基金募集。超（chāo）過六個月開始募集，原核準的事項未發（fā）生實質性變化的，應當報國務院證券監督管理機構備案;發生實質性變化的，應當向國務院證券監督管理機構重新提交申請。

　　基金募集不得超過（guò）國務（wù）院證券監督管理機構核（hé）準的基金募集期限。基金（jīn）募（mù）集期限自基金份額發（fā）售之日起計算。

　　第四十四條 基金募集期限屆滿，封閉（bì）式基金募集的基金份額總額達到核準規模的百分之八十以上，開放式基金募集（jí）的基金份額總額（é）超過核準的最低募集份額總額，並且基金份額持有人人數符合國（guó）務（wù）院證券監督（dū）管理機構規（guī）定的，基金（jīn）管理人應當自募集期限屆滿之日（rì）起十日內聘請法定驗資機構驗資，自（zì）收到驗資報告之日起十日內，向國務院（yuàn）證（zhèng）券監督管理機構提交驗資報告，辦理（lǐ）基金備案手續，並予以公告。

　　第四十（shí）五條 基金募集期間募集的資金應當存入專門（mén）賬戶，在基金募集行為結束前，任何人不得動用（yòng）。

　　第四十六條 投（tóu）資人繳納認購的基金份額的款項時，基金合同成立;基金（jīn）管理人依照本法第四十四條的規定向國務院證券監督管理機構辦理基金備案手續，基金合（hé）同生效。

　　基金募集期限（xiàn）屆滿，不能滿足本法第四十四條規定的條件的，基金管理人應當承擔下列責任：

　　(一)以其固有財產承擔因募集行為而產生的債務和費用;

　　(二)在基金募集期限屆滿後三十日內返還投資人已繳（jiǎo）納的款項，並加計銀行同期存款利息。

　　第五章 基金份額的交易

　　第四十七條 封閉式基金的（de）基金份額，經基金（jīn）管理人申請，國務院證券監督管理機構核準，可以在證（zhèng）券交易所上市交易。

　　國務院證（zhèng）券監督管理機構可以授權證券交易所依照（zhào）法定條件和程序核準基金份額上（shàng）市交易。

　　第四十八條 基金份額上市交易，應當符合下列（liè）條件（jiàn）：

　　(一)基金的募集（jí）符合本（běn）法規定（dìng）;

　　(二（èr）)基（jī）金合同期限為五年以上;

　　(三)基金募集金額不（bú）低於二億元人民幣;

　　(四)基金份額（é）持有人不少（shǎo）於一千人;

　　(五)基金份額上市（shì）交易規則規（guī）定的其他條件（jiàn）。

　　第四十九條 基金份額上市（shì）交易規則由證券交易（yì）所製定，報（bào）國務院證券（quàn）監督管理機構核準。

　　第五十條（tiáo） 基金份額上市交易後，有下列情形之一的，由證（zhèng）券交易所（suǒ）終止其上（shàng）市交易，並報國務院證券監督（dū）管（guǎn）理機構備（bèi）案：

　　(一)不再具備本法第四十八條規定的上市交易（yì）條（tiáo）件;

　　(二)基金合同期限（xiàn）屆滿;

　　(三)基（jī）金份額持有人大會決定提（tí）前終止上（shàng）市交易;

　　(四)基金合同約定的或者基金份額上市交易規則規定的終止上（shàng）市交（jiāo）易的其他情形。

　　第六章 基金份額的申購與贖回

　　第五十一條 開放（fàng）式基金的基金份額的申購（gòu）、贖回和登記（jì），由（yóu）基金管理人負責辦理;基（jī）金管（guǎn）理人可以委托經國務院證券監督管理機構認定的其他機（jī）構代為辦理。

　　第五十二條 基金管理人應當在每個工作日辦理基金份額的申購、贖回（huí）業務;基金合同另有約定的，按（àn）照其約定。

　　第五十三條 基金管理人應當按時支付（fù）贖回款項，但是下列情形（xíng）除外：

　　(一)因（yīn）不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項（xiàng）;

　　(二)證券交（jiāo）易場所依法決定臨時停市，導致基金管理人無法計算當日基金資產淨值;

　　(三)基（jī）金合同約（yuē）定的其他特殊情（qíng）形。

　　發（fā）生上述情形之一的，基金管理人應當在當日報國務院證券監督管理機構備案。

　　本條第一款規（guī）定的（de）情形消失後，基金管理人應當及時支付贖回（huí）款（kuǎn）項。

　　第五十四條 開放式基金應當保持足夠的現金或者政府債券（quàn），以備支付基金份額持有人的贖回款項。基金財（cái）產中（zhōng）應當保持的現金或者政府債券的（de）具體比例，由國務院證（zhèng）券監督管理機構規定（dìng）。

　　第五（wǔ）十五條 基金份額的申購（gòu）、贖回價格，依據申（shēn）購（gòu）、贖回日基金份額淨值加、減有關費用計算。

　　第五十六條 基金（jīn）份（fèn）額淨值計價出現（xiàn）錯（cuò）誤時，基金管理人應當立（lì）即糾正，並采取合理的措施防止損失進一步擴大。計價錯誤達到基（jī）金份額淨值百（bǎi）分之零點五時，基金管理人應當公告，並報國務院證券（quàn）監督管理機構備案。

　　因基金份額淨值（zhí）計價錯（cuò）誤造成基金（jīn）份額持有（yǒu）人損失的，基金份額持有（yǒu）人有權要求基金管理人、基金托管人予以賠償。

　　第七章 基金的運作與信息披露

　　第五十七條 基金管理人運用基金財產進行證券投資，應當采用資產組合的方式。

　　資產組（zǔ）合的具體方式和投資比例，依照本法和國務院證券監督管理機構（gòu）的規定在基金合同中約定。

　　第五十（shí）八條 基金財產應當用於下列投資：

　　(一)上市交易的股票、債券;

　　(二)國務院證券監督管理機構規定的其他證券品種。

　　第五十九條 基金財產不得用於下列投資（zī）或（huò）者活動：

　　(一)承銷證券;

　　(二)向他人（rén）貸款或者提供擔保;

　　(三)從事（shì）承擔無限（xiàn）責任的投資（zī）;

　　(四)買賣其他基金份額，但（dàn）是（shì）國務院（yuàn）另有規定的除外（wài）;

　　(五（wǔ）)向其基金（jīn）管理人、基金托管人出（chū）資或者買賣其基金管（guǎn）理人、基金托（tuō）管人發行的股票或者債券;

　　(六)買賣與其（qí）基金管理（lǐ）人、基金托管人有（yǒu）控股關（guān）係的（de）股東（dōng）或者與其基（jī）金管理人、基金托管人有其他重大利害關係的公司發（fā）行的證券或者承銷期（qī）內承銷的證券（quàn）;

　　(七)從事內幕交易、操縱（zòng）證（zhèng）券交易價格及其他不（bú）正當（dāng）的證券交易活動;

　　(八)依照法律、行政法規有關規（guī）定，由國務院（yuàn）證（zhèng）券監督管理機構規（guī）定禁止的其他活動。

　　第六十條 基（jī）金管理人、基金托管人和其（qí）他基金信息披露（lù）義務人應當依法（fǎ）披露基金信息（xī），並保證（zhèng）所披露信息的真實（shí）性、準確性和完整性。

　　第六（liù）十一條 基金信息披露義（yì）務人應當確保應予披露的基金信息在國務院證券監督管（guǎn）理（lǐ）機構規定時間內披露，並保證投（tóu）資人能夠按照基金合同約定的時間和方式查閱（yuè）或者複製公開（kāi）披露的信息（xī）資料。

　　第六十二條 公開披露的基金（jīn）信息包括：

　　(一)基金招募說明書、基金合（hé）同、基金托管協議（yì）;

　　(二)基金募集（jí）情況;

　　(三)基金份額上市交易公告書;

　　(四)基金資產淨值、基（jī）金份額淨值;

　　(五)基金（jīn）份額申購、贖回價格;

　　(六)基金財（cái）產的資產組合季度報告、財務會計報告及中期和年度基金（jīn）報告（gào）;

　　(七（qī）)臨時（shí）報告;

　　(八)基金（jīn）份額持有人大會決議;

　　(九)基金管（guǎn）理人、基（jī）金托（tuō）管人的專門基金托管（guǎn）部門的重大人事變動;

　　(十)涉及基金管理人、基金財產、基金托管業務的（de）訴訟;

　　(十一)依照法律、行政（zhèng）法規有（yǒu）關規定，由（yóu）國務院證券監督管理機構規定應予披露（lù）的其他信息。

　　第六十三條 對公開披露的基金信息出具審計報告或者法律意見書的會計師事務所、律師（shī）事（shì）務（wù）所，應當（dāng）保證（zhèng）其所出具文件內容的真實性、準確性和完整性（xìng）。

　　第六十四條 公開披露基金信息，不得有下列行為：

　　(一（yī）)虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏;

　　(二)對證券投資業績（jì）進行預測;

　　(三)違規承諾收益或者承擔損失;

　　(四)詆毀其他基金管（guǎn）理人、基金托管人或者（zhě）基金份額發售機構;

　　(五)依照法律、行政法規有關規定，由國務院證券監督管理機構規定禁止（zhǐ）的其他行為。

　　第八章 基金合同（tóng）的變更、終止與基金財產（chǎn）清（qīng）算

　　第六十五條 按照基金合同的約定或者基金份額持有人大會的決議，並經國務院證券監督管理（lǐ）機構核準，可以（yǐ）轉換基金運作（zuò）方式（shì）。

　　第六（liù）十六條 封閉式基金擴（kuò）募或者延長基（jī）金合同（tóng）期限，應當符合（hé）下列條件，並（bìng）經國務院證券監（jiān）督管理機構核準：

　　(一)基金運營業績良好;

　　(二)基金管理人最近二年內沒有因違法違規行為受到行政處罰或者刑事處罰;

　　(三)基金份額持有人大會決議通過（guò）;

　　(四)本法規定的其他條件。

　　第六十七條 有下（xià）列情形之一的，基金合同終止：

　　(一)基金合同期限屆滿而未延期的;

　　(二)基金份額持有人大會決定終止的;

　　(三（sān）)基金管理人、基金托管人職責終止，在六個月內沒有新基金管理人、新基金托管人承接的;

　　(四)基金合同約定的其他情形。

　　第六十八條 基金合同（tóng）終止時，基金管理人（rén）應當組（zǔ）織清算組（zǔ）對基（jī）金財產進行清算。

　　清算（suàn）組由基金管理人、基金托管人以及相（xiàng）關的（de）中介服務機構組成。

　　清算組作出的清算報告經會計師（shī）事務所審計，律師事務所出具法律意見書後，報國務院證券監督管理機構備案並公告。

　　第六十九條 清算後的剩餘基金（jīn）財產，應當（dāng）按照基金份額持有人所持份額比例進行分配（pèi）。

　　第九章 基金份額持有人權利及其行使

　　第七十條 基金份額持有人享有下列權利：

　　(一)分享基（jī）金財產收益;

　　(二（èr）)參與分配清算後的剩餘基金財產;

　　(三)依法轉讓或者申（shēn）請贖回其持有的基金份額;

　　(四)按照規定要求召開基金份額持有（yǒu）人大會（huì）;

　　(五)對基金份（fèn）額持有人大會審議事項行使表決權;

　　(六)查閱或者複製公開（kāi）披露的基金信息資料;

　　(七)對基（jī）金管理人、基金托管（guǎn）人、基（jī）金份額（é）發售機構損害其合法權益的行為依法提起訴訟;

　　(八)基金合同約定的其他權利。

　　第七十一條 下列事項（xiàng）應當通（tōng）過召開（kāi）基金份（fèn）額持有人大會審議決定：

　　(一（yī）)提（tí）前（qián）終止基金合同;

　　(二)基金擴募或者（zhě）延長基（jī）金合同期限;

　　(三)轉換基金運作方式（shì）;

　　(四)提高基金管理人（rén）、基金托管人的報酬標準;

　　(五)更換基金管理人、基金托（tuō）管人;

　　(六（liù）)基金合同約定的其他事項。

　　第七十二條 基金份額持有人（rén）大會由（yóu）基金管（guǎn）理人召集;基金管理人未按規定（dìng）召集或者不（bú）能召集時，由基金托（tuō）管人召集。

　　代表基金份額（é）百分之十以（yǐ）上的基金份額持有（yǒu）人（rén）就同一事項要求召（zhào）開基金份額持有人大會，而基金管（guǎn）理人、基金托（tuō）管人都不召集的，代表基（jī）金（jīn）份額（é）百分之（zhī）十以上的基金份額持有人有權自行（háng）召（zhào）集，並（bìng）報國務院證券監督管（guǎn）理機構備案。

　　第七十三（sān）條 召開基金份額持有人大會，召集人應當至少提前三十日公告基金份額持（chí）有人大會的召（zhào）開（kāi）時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式（shì）等事項。

　　基金份額（é）持有人大會不得（dé）就未經公告的事項進行表決。

　　第七十四條 基金（jīn）份額持有人大（dà）會可以采取現場方式召開，也可（kě）以采取通訊等方式召開。

　　每一（yī）基（jī）金份額具有一票表決權，基金份額持有人可以委托代理（lǐ）人（rén）出席基金份額持有人（rén）大會並行使表決權。

　　第七十（shí）五條 基金（jīn）份額持有人大（dà）會應當有代表百分之五十以上基金份額的持有人參（cān）加，方可召開;大會就（jiù）審議事（shì）項作出決定，應當經參（cān）加大會的基金份額持有人所持表決權的百分之五十以上通過;但是，轉換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同，應當經參加大會的基金份額持有（yǒu）人所持表決（jué）權的三分之二以上通過。

　　基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報國務（wù）院證券監督管理機構核準或（huò）者備案，並予以（yǐ）公告。

　　第（dì）十章 監督管理

　　第七十（shí）六條 國務院證券（quàn）監督管理機（jī）構依法履行下列職責：

　　(一)依法（fǎ）製定有關證券投資基（jī）金活動監督管（guǎn）理的（de）規章、規則，並依法行使審批或者核準權;

　　(二)辦理（lǐ）基金備案;

　　(三)對基金（jīn）管理人、基金托管人及其他機構從事證券投（tóu）資基金活動進行（háng）監督管理，對違法行為進行查處，並予以公告;

　　(四)製定基金從業人員的資格標準和行為準則（zé），並監督實施;

　　(五)監督檢查基金信息的披露情況;

　　(六)指導（dǎo）和監督基金同業協（xié）會的活動;

　　(七)法律、行政法規規定的其他職責。

　　第七十七（qī）條 國務院證券監督管理（lǐ）機構依法履行職責，有權采取下列措施：

　　(一)進入違法行為發生場所調查取證;

　　(二（èr）)詢問當事人（rén）和與被調查事件有關的單位和個人，要求其對與被（bèi）調（diào）查事件有關的事項作出說明（míng）;

　　(三)查閱、複製當事人和與被調查事件有（yǒu）關的（de）單位和個人的證券交易記錄、登記過戶記錄、財務會計資料及其（qí）他相關文件和資料，對可能被轉移或者隱匿的文件和資料予以封（fēng）存;

　　(四)查詢當（dāng）事人和與被調查事件有關的單位和（hé）個人的資金賬戶、證券賬戶或者基金賬（zhàng）戶（hù），對有（yǒu）證（zhèng）據證明有轉移或者隱匿違法（fǎ）資金、證券跡象的（de），可以申請司法機關予以凍結;

　　(五)法律、行政法規規定的其他措施。

　　第七十八條 國務院證券監督管理機構工作人員依法履行職責（zé），進行調查或者檢查時，不（bú）得少於二人，並應當出示合法證件;對調查或者檢查中知悉的商業秘密（mì）負有保密的義務。

　　第七十九條 國務院證券監督管理機構工作人員應當忠（zhōng）於職守，依法辦事，公正（zhèng）廉潔，接受監督，不得利用職（zhí）務牟取（qǔ）私利。

　　第八十條 國務院證券監督管理機構依法履行（háng）職責時，被調查、檢（jiǎn）查的單位和個人應當配合，如實提供（gòng）有關文件和資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

　　第八（bā）十一條 國務院證券監督管理機構依法（fǎ）履行職責，發現違法（fǎ）行為涉嫌犯罪的，應當將案件移送司法機關處理（lǐ）。

　　第八十二條 國務院證券監督管理機構工作（zuò）人員不得在被監（jiān）管的機構中兼（jiān）任職務。

　　第十一章 法律責任

　　第八十三條 基金管理人（rén）、基金托管人在履行各自職（zhí）責的過程中，違反本（běn）法規定或（huò）者基（jī）金合同約定，給基金財產或者基（jī）金份額持有人造成損害的，應當分（fèn）別對各自的行為依（yī）法承擔賠（péi）償責任;因共（gòng）同行為給基金財產或者基金份額（é）持有人造（zào）成損害的，應當承擔（dān）連（lián）帶賠償責任。

　　第八十四條 違反本法第四十五條規定，動用募集的資金的，責令返還，沒收違法所（suǒ）得;違法所得五十萬元以上的，並處（chù）違法（fǎ）所得一倍以（yǐ）上五倍以下罰款;沒有違法所得或者違法所得不（bú）足五十萬元的，並（bìng）處五萬元以上五十萬元以下罰款;對直接負（fù）責的主管人員和其他直接（jiē）責任人員給予警告，並處三萬元以（yǐ）上三十萬元以下罰款（kuǎn）;給投資人造（zào）成損害的，依法承擔（dān）賠償責任;構成（chéng）犯罪的，依法追究刑事責任。

　　第八十五條 未經國務院證券監（jiān）督管理機構核準，擅自募集基金的，責（zé）令停止，返還（hái）所募資金和（hé）加計的銀行同期存款利息，沒收違法所得，並處所募資金金額百（bǎi）分之一以上百分之五以（yǐ）下罰款;構成犯罪的（de），依法追究刑事責任。

　　第八十六條 違反（fǎn）本法規定，未經批（pī）準，擅自設立基金管理公司的，由證券監督管理機構予以取締（dì），並處五萬元以上五（wǔ）十萬元以下罰款;構成犯罪的，依（yī）法追究刑事責任。

　　第八十七條 未經國務院證券監督管理機構核準，擅自從事基金管理業務（wù）或者基金托管業務的，責令停止，沒收違法所得;違法所得一百萬元以上的，並處違法所得一倍（bèi）以上五倍以下罰款;沒有違（wéi）法所得或者（zhě）違法所得不足一百萬元的，並處十萬元以上一百萬元以下罰款（kuǎn）;給基金財產或者基金份額持有人造（zào）成損害的，依（yī）法承擔賠償責任;對（duì）直接負（fù）責的主管（guǎn）人員和其他直接責任人員給（gěi）予警告，並處三萬（wàn）元以上三十萬元以下罰款;構成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　第八十八條 基金管理人、基金托管人違反本法規定，未對基金財產實行分別管（guǎn）理或者分賬保管，或者將基金財產挪作他用的，責令（lìng）改正，處（chù）五萬元以上五十（shí）萬元以下罰款（kuǎn）;給基金財產或者基金份（fèn）額（é）持有人造成損害的，依法承擔賠（péi）償責任（rèn）;對直接負（fù）責的主管人員和其他直接責任人（rén）員（yuán）給予警告（gào），暫停或（huò）者取消基金從業資格（gé），並（bìng）處三萬（wàn）元以上三十萬元以下罰款（kuǎn）;構（gòu）成犯罪（zuì）的，依法追究刑事（shì）責任。

　　基（jī）金管理人、基金托管人將基金（jīn）財產挪作他（tā）用而取得的財產（chǎn）和收益，歸入基（jī）金財產。但是，法律、行政法規（guī）另有規定的，依照其規（guī）定。

　　第八十九條 基金管理人、基金托管人有本法第二十條所列行為之一的，責令改正，沒收違法所得;違法所（suǒ）得一百萬元以上的，並處違法所得一倍以上五倍以下罰款;沒有違法所得或者違法所得不（bú）足一百萬元的，並處十萬元以上一百萬元（yuán）以下罰款;給基金財產或者基金份額（é）持有人造成損害的，依法承擔賠償責任（rèn）;對（duì）直接負責的主管人員和其（qí）他直接責任（rèn）人員給予（yǔ）警告，暫停或者取消基金從業（yè）資格，並處三萬元以上（shàng）三（sān）十萬元以下罰款;構成犯罪的，依（yī）法追究刑事責任。

　　第九十條（tiáo） 基金管（guǎn）理人、基金托管人有本（běn）法第五十九條第一項至第六項和第八項所列行為（wéi）之一的，責令改正，處十萬元以上一百萬（wàn）元以下罰款;給基金財產或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔賠償責任;對直（zhí）接負責（zé）的主管人員（yuán）和其他直接責任人員給予警告，暫停或者取消基金從業資格（gé），並處三萬（wàn）元以上三十萬元以下（xià）罰款;構成犯罪的，依法追究刑事（shì）責任。

　　基金管理人、基（jī）金托（tuō）管人有前款行為，運用基金財產而取得的財產和收益，歸入（rù）基金財（cái）產。但是，法律、行政法規另有規定的，依照其規定。

　　第九十一條 基金管理人、基金托管人有（yǒu）本法第五十九條（tiáo）第七項規定行（háng）為的（de），除依照《中華人民共和國證券法》的有關規定處罰外，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，暫停（tíng）或者取消基金從業（yè）資格，並（bìng）處三萬元以上三十萬元以下（xià）罰款;給基金財（cái）產或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔賠償責任。

　　第（dì）九十二條 基金管理人、基金托管人違反本法規定，相互出資或者持有股份的，責令改正，可以處十萬元以下罰款。

　　第（dì）九十三（sān）條 基（jī）金信息披露義務人不依法披露基金信息（xī）或者披露（lù）的（de）信息有虛假記載、誤（wù）導性陳述（shù）或者重（chóng）大遺漏的，責令改正，沒收違法所得，並處（chù）十萬（wàn）元以上一百萬元以下罰（fá）款;給基金份額持（chí）有人造成損害的，依法承擔賠償責任;對直接負責的主（zhǔ）管人員和其他直（zhí）接責（zé）任人員給予警告（gào），暫停（tíng）或者取消基金從業資格，並處三萬元以上三十萬元以下罰款;構成犯（fàn）罪的，依法追究刑事責任。

　　第九十四條 為基金信息披露義務（wù）人公開披露的基金（jīn）信息出具審計報告、法律意見書等（děng）文件的專業（yè）機構就其所應負責的內容弄虛作假的，責令改正，沒收違法所得，並處違法所得（dé）一倍（bèi）以上五（wǔ）倍以下罰款;情節嚴重的，責令停業，暫停或者取消直接責任人員的相關資格;給基金份額持有人造成損害的，依法承擔賠償責任;構成犯罪的，依法追究刑事（shì）責任。

　　第（dì）九十五條 基金管理人或者基金托管人不按照規定召集基金份額持（chí）有（yǒu）人大會的，責令改正，可以處五萬元以下罰款;對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，暫停或者取消基金從（cóng）業資格。

　　第九十六條 基金管理人、基金托管人違反本（běn）法規定，情節（jiē）嚴重的，依法（fǎ）取消基金管理資格或者基金托管（guǎn）資格。

　　第九十七條 基金管理（lǐ）人、基金托管人的專門基金（jīn）托管部門的從業人員違反本法第十八條規定，給基金財產或者基金份額持有人造成（chéng）損害的，依法承擔賠償責任;情節嚴（yán）重的，取消基金從業資格;構成犯（fàn）罪的，依法追究刑事責任。

　　第九十八條 證券監督管理機構工作人員玩（wán）忽職守、濫用（yòng）職權、徇私舞弊或（huò）者利用職務上的便利索取或者（zhě）收受他人財物的，依法給予行政處分;構成犯罪的，依法（fǎ）追究刑事責（zé）任。

　　第九十九條 違反本法規（guī）定，應當承擔民事（shì）賠償責任和繳納罰款、罰（fá）金，其財產（chǎn）不（bú）足以同時支（zhī）付時，先（xiān）承擔（dān）民事賠償責任。

　　第（dì）一百條 依照本法規定，基金管理（lǐ）人、基金托管人應當承擔的民事（shì）賠償責任和繳納的罰款、罰金，由基金管理人、基（jī）金托（tuō）管人以其固有財產承擔。

　　依法收繳的罰款（kuǎn）、罰（fá）金和（hé）沒收的違法（fǎ）所得，應當全部上繳國庫。

　　第十二章 附則

　　第一百零一條 基金管理（lǐ）公司或者國務院批準的（de）其他（tā）機構，向特定對（duì）象募集資金或者接（jiē）受特定對（duì）象財產委托從事（shì）證券投資活動（dòng）的具體管理辦法，由國務院根據本（běn）法的原則另行規定。

　　第一百零二條 通過公開發行股份募集資金，設立證券投資公司，從事證券投資等活動的管理辦法，由（yóu）國務院另行規（guī）定。

　　第一百零三條（tiáo） 本法自2004年6月1日起施（shī）行。